Валютная ее виды и позиция

Конверсионные операции нельзя проводить, не учитывая риски по валютным позициям банка. При осуществлении операций со средствами в зарубежных валютах у банка (его филиала) формируются активы и обязательства (и пассивы требования) в соответствующих валютах, соотношение которых носит название «валютная позиция».

Валютная позиция — остатки средств в зарубежных валютах, каковые формируют пассивы и активы (с учетом внебалансовых обязательств и требований по незавершенным операциям) в соответствующих валютах и создают вследствие этого риск получения дополнительных доходов либо затрат при трансформации обменных валютных котировок.

Валютная позиция банка (филиала) возможно закрытой либо открытой:

• закрытая валютная позиция — это позиция в отдельной зарубежной валюте, активы (требования) и пассивы (обязательства) в которой количественно совпадают;
• открытая валютная позиция (ОВП) появляется при количественного несовпадения активов (требований) и пассивов (обязательств) по отдельной зарубежной валюте и является разницей сумм активов (требований) и пассивов (обязательств) в данной ват юте.

Открытая валютная позиция образуется при несовпадении обязательств и требований банка по конкретной валюте.

Открытая валютная позиция возможно:

• долгая. в то время, когда количество приобретённой валюты больше количества реализованной, т.е. требования по приобретённой валюте превышают обязательства по реализованной валюте.
• маленькая — в случае если реализовано валюты больше, чем приобретено, т.е. обязательства по реализованной валюте превышают требования по приобретённой валюте.

Операциям, воздействующие на трансформацию валютной позиции:

1. Получение процентных и иных доходов в зарубежных валютах.
2. Начисление процентных и оплата операционных затрат, и затрат на приобретение собственных средств в зарубежных валютах.
3. Конверсионные операции с немедленной поставкой средств (не позднее второго рабочего банковского дня от даты сделки) и поставкой их на срок (более чем двух рабочих банковских дней от даты сделки), включая операции с наличной зарубежной валютой.
4. Срочные операции (форвардные и фьючерсные сделки, расчетные форварды, сделки своп и др.), по которым появляются обязательства и требования в зарубежной валюте независимо от формы и способа проведения расчетов по таким сделкам. Опционные договора, арестанты на внебиржевом и организованном рынках, включаются в расчет открытой валютной позиции в дельта — эквиваленте, определяемом по формуле:

• — величина дельта — эквивалент опционного договора, включаемая в расчет открытой валютной позиции.
• — цена договора, определяемая как произведение количества единиц базового актива на его текущую цена, определяемую по курсу Банка России на конец рабочего дня, предшествующего дню расчета коэффициента;
• — полное изменение цены разглядываемого опциона, определяемое как отличие между стоимостями по курсу закрытия и курсу открытия рынка рабочего дня, предшествующего дню расчета открытой валютной позиции. Наряду с этим цена опциона по курсу закрытия и курсу открытия рынка определяется согласно данным биржевых и внебиржевых организаторов торгов опционными договорами;
• — полное изменение цены базового актива опциона, определяемое

  как отличие между курсом спот рабочего дня, предшествующего дню расчета открытой валютной позиции. Наряду с этим курс спот определяется по направлениям закрытия и открытия по валютным сделкам спот ММВБ либо региональных организаторов биржевой торговли зарубежной валютой.

Опционные договора с нулевой премией в расчет открытой валютной позиции не включаются.

Под расчетным нападающим понимается конверсионная операция, воображающая собой комбинацию двух сделок: валютного обязательства и форвардного контракта по проведению встречной сделки на дату выполнения практической реализации расчетный нападающий является форвардный договор без поставки базисного актива.

Расчетные форварды в части форвардной сделки с зафиксированной ценой исполнения и датой расчётов создают открытую валютную позицию в момент заключения валютного форвардного договора.

Обязательство по проведению встречной сделки на дату выполнения форвардного договора при расчете открытой валютной позиции не учитывается. Величина открытой валютной позиции изменяется при фиксации курса встречной сделки.

5. Иные операции в зарубежной валюте и сделки с другими валютными сокровищами, не считая драгоценных металлов, включая производные денежные инструменты валютного рынка (а также биржевого), в случае если по условиям этих сделок в том либо другом виде предусматривается обмен (конверсия) зарубежных валют либо иных валютных сокровищ, не считая драгоценных металлов.

6. Полученные безотзывные обеспечения, номинированные в зарубежной валюте, включаются в расчет открытой валютной позиции с момента первой неуплаты по кредиту, в обеспечение которого взята гарантия.

7. Выданные безотзывные обеспечения, номинированные в зарубежной валюте, включаются в расчет открытой валютной позиции с момента, в то время, когда по мотивированной оценке уполномоченного банка появляется возможность представления бенефициаром требований об уплате финансовой суммы. Мотивированная оценка может базироваться на информации о неисполнении (задержке выполнения) принципалом собственных обязательств, в т.ч. не имеющих отношения к условиям данной гарантии.

Валютная позиция банка

Валютная позиция банка — это выраженное в зарубежной валюте обязательство банка (пассивы) и требования банка (активы).

В случае если валютные пассивы равны валютным активам, то валютная позиция именуется закрытой .

В случае если валютные активы не равны валютным пассивам, то валютная позиция именуется открытой. Существуют маленькая открытая валютная позиция А П (она может угрожать платежной способности банка) и открытая долгая валютная позиция А П .

Чтобы избежать рисков, утрат при валютных операциях, и рисков получения спекулятивных доходов, ЦБ устанавливает нормативы открытой валютной позиции:

• по каждой зарубежной валюте в отделении открытая позиция не должна быть больше 15% собственных средств банка;
• суммарная открытая валютная позиция по всем рублю и иностранным валютам не должна быть больше 30% собственных средств банка.

Валютные позиции отражаются в учете в конце дня, из этого следует необходимость исполнения нормативов ЦБ РФ, каковые диктуют поведение банка на валютном рынке.

В случае если банк имеет открытую валютную позицию, то трансформации валютного курса приводят либо к получению прибыли либо убыткам.

Исходя из этого Центробанк РФ принимает меры по исключению резкого колебания валютного курса.

Источник: www.grandars.ru

04 Контроль валютного риска. Расчет валютных позиций (ОВП) в режиме реального времени

Важное на сайте:

• Что такое валютный рынок
• Что такое валютный рынок forex? торговля на форекс для новичков
• Что такое валютный своп на форексе
• Что такое веревочный курс
• Что такое залог в форексе

Самые интересные результаты статей, подобранные именно по Вашим интересам:

• Биржа валют: онлайн торговля на валютных парах

  Биржа валют – это часть валютного рынка, где проводятся операции по продаже и покупке валюты через сеть интернет в реальном времени. Биржа валют имеет…

• Что такое валютный рынок

  Понятие валютного рынка, его функции и участники Валютным рынком именуется совокупность экономических взаимоотношений между банками, и между их клиентами…

• Что такое валютное регулирование

  ДЛЯ ЭКОНОМИСТОВ Валютное регулирование элементы воздействия и Современные методы на внешнюю торговлю, применяемые всеми странами, представлены…

• Московская межбанковская валютная биржа

  Послать собственную хорошую работу в базу знаний легко. Применяйте форму, расположенную ниже. Подобные документы Деятельность, задачи, функции и…

• Учет операций по валютным счетам

  7.3. Учет операций по валютным квитанциям Организации смогут открывать валютные квитанции на территории РФ в любом банке, уполномоченном Банком России на…

• Как торговать на валютном рынке

  Популярные ответы Что такое Форекс (Forex) Термин Форекс (Forex, время от времени FX) случился от британского словосочетания может быть, дословно —…