Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

Posted by workscan on in Форекс и биржа

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

Личный инвестиционный счет это сравнительно не так давно показавшийся (с 1 января 2015) на русском рынке инструмент, дающий возможность частному инвестору взять доходность от своих накоплений на порядок выше, чем предлагают банковские депозиты, наряду с этим уровень риска возможно сопоставим с риском по банковским депозитам (а возможно выше, в зависимости от того, какую стратегию предпочтет инвестор). Доходность от инвестиций возрастает за счет налоговых привилегий, каковые дает государство частному инвестору при соблюдении некоторых условий.

Личный инвестиционный счет не есть изобретением отечественного правительства, это достаточно распространенная практика во всем мире, целью которой есть увеличение ликвидности рынка ценных бумаг за счет привлечения денег на рынок со стороны несложных граждан. Наряду с этим содержание ИИС выстроено так, дабы простым людям как не специалистам, было весьма интересно учавствовать в фондовом рынке.

Личный инвестиционный счет в Российской Федерации есть аналогом Личного пенсионного счета «IRA» в Соединенных Штатах, сберегательного счета «ISA» в Англии, и безналогового счета «TFSA» в Канаде. Все указанные мировые аналоги, по сути, являются главными элементами пенсионных совокупностей этих государств.

В конце прошлого века – начале текущего были открыты миллионы аналогичных квитанций в экономически развитых государствах, не говоря уже о таких государствах как Сингапур, где проникновение ИИС образовывает около 100%. Так, разработка уже обкатана.

Какие конкретно условия предполагает Личный инвестиционный счет

  • Min срок существования счета 3 года, max – неограниченно. Вывести деньги возможно в любую секунду времени, но в случае если сделать это в первые три года от начальной даты контракта, то право на налоговую льготу аннулируется;
  • На счет возможно внесено до 400000р. в течение 1 года;
  • ИИС предполагает 2 типа налоговых льгот: Тип А – возврат 13%; Тип В – освобождение от налогов;
  • Пополнять ИИС возможно только деньгами;
  • Физлицо вправе обладать лишь одним счетом ИИС;
  • Годовой денежный итог по ИИС считается раздельно от вторых квитанций, т.е. налоговые базы не сальдируются.
  • Финансовые средства, хранящиеся на данном счету, смогут быть использованы для приобретения/продажи любых дешёвых на МосБирже инструментов – акций, фьючерсов, облигаций, опционов, еврооблигаций, паев ПИФов, ETF, но не считая инструментов рынка Forex.

По сути, личный инвестиционный счет это особый брокерский счет, что возможно открыть у любого лицензионного брокера. Преимущество данного счета содержится в получении налоговой привилегии от страны, наряду с этим имеется два типа таких льгот, из которых физлицо в праве выбрать лишь одну (совмещать два типа вычета нереально). Льготы становятся дешёвы как минимум через 3 года с момента открытия счета.

Тип А – возврат НДФЛ 13% от заработной платы, методом зачисления этих денег на личный инвестиционный счет

Тип А предусматривает возврат 13% за весь год в зависимости от той суммы, которая была внесена на ИИС. Большая сумма, которая возможно зачислена в течение одного год , равна 400000р. т.е. максимальный размер возврата равен 13% от 400000р. либо 52000р. за 1 год.

Необходимым условием чтобы получить льготу Типа А есть наличие официального места работы, где работодатель перечисляет в бюджет НДФЛ с вашей заработной платы, т.е. у вас должна быть уплачена та самая налоговая база, от которой вам государство будет делать возврат на ИИС. Иначе говоря в год вы должны платить налогов больше, чем на 52000р. Так, дабы по максимуму взять данную льготу от страны, ваша заработная плат должна быть чуть больше 35000р. в месяц, плюс накопления 400000руб. каковые вы внесете на ИИС.

Чтобы получить возврат налога по типу льготы А, необходимо до 30 апреля сдать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ, к которой приложить следующие документы: справку от брокера о внесении денег на личный инвестиционный счет; с места работы справку 2-НДФЛ, подтверждающую получение дохода; и заявление на возврат налоговой суммы с указанием реквизитов для зачисления.

Тип В – освобождение ИИС от налогового бремени

Льгота Типа В предназначена для деятельно торгующих опытных трейдеров, т.е. для тех, кто в далеком прошлом на рынке. Ее сущность содержится в том, что вся прибыль, полученная за данный 3-летний период, освобождается от налога на доходы физлиц, что также образовывает 13%.

Этот тип льготы выгодно выбирать в том случае, если вы прогнозируете вашу ежегодную доходность от трейдинга на уровне более 100%. Допустим, вы внесли 400 т.р. а к Январю получили еще 450 т.р. т.е. сейчас на счету стало 850 т.р.

Налоги, каковые вы правильно игры должны уплатить стране составят 13% от 450 т.р. либо 58,5 т.р. – это больше, чем 52 т.р. налогового вычета с вашей базы по зарплате, исходя из этого вам имеет суть выбирать этот тип вычета, т.к. в этом случае вы экономите деньги (58,5 т.р. – 52 т.р. = 6,5 т.р.). За три года минимального существования счета окажется очень внушительная сумма.

Ввиду того, что привилегия Типа В не предусматривает наличие доходов, облагаемых ставкой НДФЛ 13%, эта льгота возможно использована неработающими участниками вашей семьи (в т.ч. детьми несовершеннолетнего возраста).

Для получения льготы типа В нужно сделать следующее: в то время, когда пройдет 3 года по окончании открытия личного инвестиционного счета необходимо забрать справку из налоговой о том, что вы не применяли налоговые вычеты на взносы на ИИС. Дальше необходимо принести эту справку брокеру, на основании которой брокер не начнёт удерживать налог на доходы при выводе клиентом средств со счета.

Возможно ли применять личный инвестиционный счет как депозит?

Да,

возможно! Но это не выгодно! Давайте разберемся.

Ввиду того, что главная масса людей не есть профтрейдерами, выбирать они будут льготу Типа А, предполагающую возврат 13% от той суммы, которая будет зачислена в течение года. Многие поразмыслят, какой хороший процент по депозиту 13%, так как это, по сути, гарантированная доходность! Но давайте посчитаем внимательнее.

Допустим, вы вносите 400000р. в первоначальный год для получения заветных 13%. Положить деньги на 1 год нереально, программа трудится 3 года и первая сумма так или иначе будет лежать до конца срока действия ИИС, в другом случае вы лишаетесь налоговой льготы. Иначе говоря если вы заберете деньги ранее положенного срока, то станете должны возвратить стране тот налоговый вычет, что оно вам заплатило в рамках данной программы, исходя из этого нужно будет ждать еще 2 года.

Выходит, что настоящая доходность будет равна только 4,3% (13% поделить на 3 года). Не весьма интересно, учитывая, что банки предлагают доходность как минимум в 2 раза выше!

Окажется ли схитрить?

Потому, что нигде не оговорено, что деньги должны лежать на ИИС как раз с момента его открытия, предприимчивые граждане задумали «поиграть с страной» и поголовно открыли безлюдные квитанции. Правилами программы это не не разрещаеться, но как это возможно выгодно? Допустим, в первоначальный год вы не пополняли ИИС, а во второй год внесли max-вероятную сумму 400 т.р. какая доходность окажется в этом случае?

Учитывая, что деньги нужно будет держать еще как минимум год, 13% необходимо поделить на 2, т.е. настоящий доход будет на уровне 6,5%.

А вдруг держать ИИС безлюдным 2 года, и деньги внести только в конце третьего, тогда ваша доходность вправду составит 13%. Но тут появляется вопрос, где эти деньги лежали у вас перед тем, как вы внесли их на личный инвестиционный счет? Вы держали их в валюте?

Либо может они хранились на банковском депозите?

Иначе говоря в случае если у вас имеется накопления, имеется возможность пополнить ИИС, но вы решите перехитрить государство и взять гарантированную доходность 13% всего за пара дней, то еще раз прекрасно поразмыслите… Личный инвестиционный счет позволяет вкладывать средства, хранящиеся на нем, в каждые инструменты, дешёвые на МосБирже, это и валюта, и облигации (как аналог банковских депозитов), и фьючерсы на товары, на металлы и на акции, и, фактически, сами акции. Согласитесь, какой суть инвестировать накопления где-то на стороне, в случае если это возможно делать в рамках ИИС!

Инвестируя НЕ через личный инвестиционный счет, вы больше утратите на комиссионных за перевод накоплений из одного инструмента в второй, за перегон денег из одного рынка в второй. Для примера, вы в любую секунду имеете возможность в валютной секции МосБиржи поменять рубли на валюту по биржевому курсу без оплаты спрэда, что предусмотрен в обменниках. Исходя из этого вывод таковой, обхитрить государство возможно, но какой в этом суть?

Как взять гарантированную доходность по ИИС на уровне 14% годовых и выше

Удачнее всего вносить финансовые средства на личный инвестиционный счет сходу с момента его открытия (либо неспешно пополнять в течение года), так как при таких условиях вы сходу инвестируете накопления в каждые инструменты отечественного рынка. На нем, кстати, представлено огромное множество денежных инструментов, и все они разрешают скомпоновать хорошую стратегию получения гарантированной доходности при фактически нулевом уровне риска.

К примеру, в качестве депозита возможно применять облигации федерального займа – это облигации нашей страны, по которым риск на том же самом уровне, что и у вкладов, причем риск дефолта страны кроме того ниже чем риск дефолта отдельного банка (лишь если не брать госбанк). При таких условиях вы приобретаете доходность на уровне 10%, к данной доходности необходимо прибавить те 4,3% (ежегодный возврат НДФЛ) и окажется неспециализированная доходность более 14% годовых – уже увлекательная ставка! Имеется облигации, ставка которых зависит от инфляции, т.е. при роста инфляции растет и ставка – все это делает процесс инвестирования очень удачным.

Кроме рассмотренной выше стратегии брокеры смогут предложить вам более рискованные стратегии, разрешающие принести еще больший процент доходности (но и риск будет выше, учитывайте это). Примерами таких стратегий могут служить инвестиции в российские акции на базе теханализа ; структурные продукты (комбинация высоко рискованных опционов и без рисковых облигаций); приобретение акций интернациональных компаний при помощи ETF ; валютные инструменты – еврооблигации, конкретно валюта, особые фонды и т.д.

Какой суть брокеру открывать личный инвестиционный счет?

  1. Во-первых, брокер приобретает рабочую группу, которая образовывает около 0,25% от внесенных средств на ИИС. Кроме этого, в случае если счет торгующий, брокер заберёт дополнительную рабочую группу за совершение операций, исходя из этого при расчете итоговой доходности стоит это учитывать.
  2. Во-вторых, брокер имеет открытый счет, поскольку как показывает опыт, главный барьер для людей, желающих учавствовать на рынке это та самая процедура открытия счета, личный инвестиционный счет это красивый метод преодолеть этот барьер. Открытый счет дает человеку возможность в любую секунду реализовать те самые идеи, каковые так и останутся проектом, в случае если у него нет счета.
  3. В-третьих, счета ИИС для брокера это счета возможно активных клиентов, людей, каковые взяли хороший, хороший опыт от участия на денежном рынке, пускай это льгота от страны, пуская это процентная доходность от облигаций (которая, по сути, не резко отличается от вкладов) но, однако, человек участвовал в работе фондового рынка и взял доход, что неизменно позитивно, т.к. нет начального испуга утраты.

Источник: stock-list.ru

Хитрости использования индивидуального инвестиционного счета (ИИС) — Андрей Ванин

Важное на сайте:

Самые интересные результаты статей, подобранные именно по Вашим интересам: