Что такое индивидуальный инвестиционный счет? как открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Posted by workscan on in Форекс и биржа

Что такое индивидуальный инвестиционный счет? как открыть индивидуальный инвестиционный счет?

March 6, 2015

С 2015 года в Российской Федерации начала функционировать новая совокупность инвестиций, прибыли по которым всецело освобождается от налогообложения. Брокеры не остались в стороне и готовы предложить своим клиентам дополнительные условия по вкладам в личный инвестиционный счет. Что это такое, вы определите из данной статьи.

Определение

1. Резидент может открыть лишь один личный инвестиционный счет.

2. Большая сумма вложений — 400 000 руб./год.

3. Ограничения по срокам: 3-5 лет.

4. Личный инвестиционный счет возможно пополнять, частичное снятие не предусмотрено.

5. В случае если контракт разрывается досрочно (до истечения 36 месяцев), то клиент теряет все налоговые льготы.

Варианты налогообложения

По ИИС предусмотрено две схемы получения льгот:

1. Налоговая база значительно уменьшается на сумму, которая была внесена на счет за год. Таковой вариант возможно занимателен людям, что приобретают главной доход в виде заработной платы. Компенсация происходит в последних месяцах года в виде вычета, по окончании предоставления декларации 3-НДФЛ.

Пример. Налогооблагаемый доход сотрудника образовывает 500 тыс. рублей. С него будет оплачен НДФЛ в размере 65 тыс. руб. (13 %).

В случае если за эти 12 месяцев человек внесет на ИИС такую же сумму, то ему пересчитают налогооблагаемую базу, вернув НДФЛ. Таковой вариант сработает, даже в том случае, если инвестиции принесли за год маленькой (до 13 %) убыток. Даная схема недоступна ИП на упрощенной схеме налогообложения, безработным и пенсионерам.

Метод вычета похож на тот, что употребляется, к примеру, при покупке квартиры. Человек купил жилплощадь. Со следующего года он начинает собирать документы для налогового вычета, что рассчитывается на базе заработной платы, упомянутой в справке 2-НДФЛ.

Возврату подлежит лишь та сумма налога, которая уплачена в том же отчетном периоде, в то время, когда была куплена квартира.

Подобная схема трудится с ИИС. Лишь справку необходимо дать брокеру. Налоговые органы пересчитают заработную плат человека за прошлый год. Если она не превышает 400 000 руб. то 13 % будут возвращены со всего дохода (т. е. 52 тыс. руб.).

Для подтверждения этих операций необходимо будет дать справку с места работы, в которой четко указана сумма уплаченного налога за прошлый отчетный период. Так что клиентам, каковые приобретают неофициалку, такая схема не удачна.

2. Полное освобождение от выплаты налогов с доходов по ИИС. Таковой вариант подходит активным инвесторам.

Пример. Личный предприниматель решил положить 400 000 руб в брокерскую компанию. Доходность образовывает 30 % от инвестированной суммы. За 3 года он возьмёт 360 тыс. рублей. С данной суммы он обязан будет заплатить НДФЛ (13 %) в размере 46 800 руб. Если бы это был ИИС, то инвестор не платил бы в бюджет деньги.

Все 360 тыс. руб. стали бы его чистой прибылью.

Схема работы достаточно несложная: открыть личный инвестиционный счет БКС инвестировать разрешить войти их оборот взять через 36 месяцев прибыль не учитывая НДФЛ.

Пример. В течение 2015-2017 годов клиент вносил на ИИС суммы по 400 тыс. руб. А после этого на эти же деньги реализовывал и брал ЦБ. По окончании трех лет баланс составил 200 000 руб, а прибыль — 800 000.

Через 36 месяцев клиент решил закрыть личный инвестиционный счет. Так как была выбрана вторая схема налогообложения, то государство высвободит его от уплаты НДФЛ в размере 800 х 0,13 = 104 тыс. руб. Чтобы получить льготу, необходимо дать брокеру справку, что за прошлые 36 месяцев вычетов первого типа не было.

Клиент самостоятельно может выбирать схему налогообложения перед инвестицией, но комбинировать их в течение срока запрещено. Для людей, не имеющих представления о работе биржи, ИИС — усовершенствованный вариант инвестирования. Дешёвая сумма, нет необходимости прекрасно развиваться в рынке, возможность взять доход, что превышает вклады, налоговые льготы — все эти факторы делают этот инструмент достаточно привлекательным для населения.

Для спекулянтов личный инвестиционный счет — это дополнительная возможность оптимизировать собственный портфель инвестиций.

Недочёты

Их не меньше, чем преимуществ:

1. Личный инвестиционный счет – это рискованный вариант вложения, на что не распространяются гос гарантии.

2. Таковой инструмент нужно применять в периоды роста поизводства.

3. Ограничение в 400 000 руб. делает ИИС не весьма привлекательным для больших инвесторов.

4. Нереально сходу выбрать верные налоговые льготы.

5. Доходность – прогнозируемая величина, которая может изменяться с каждым годом. Компания, даже в том случае, если и возьмёт громадную прибыль, задекларируют лишь малую ее часть. Отследить справедливость расчетов нереально.

Основной недочёт таковой схемы — риск. Через три года ЦБ смогут как вырасти, так и упасть в цене. Исходя из этого время от времени лучше отказать от вложений в личный инвестиционный счет.

Закон РФ «О РЦБ» хоть и регулирует отношение участников на рынке, но четкой схемы ответа разногласий по операциям с новым инструментом в нем не прописано.

Личный инвестиционный счет 2015: как открыть

Нужно обратиться в брокерскую компанию,

которая есть опытным игроком фондовой биржи. Форма собственности должна быть АО либо ООО. Значительно чаще это КУА при больших банках.

ИИС употребляется для отделения активов, размещенных на фондовом рынке. Эта схема мало похожа на IRA. Но в случае если в последней предусмотрена возможность снятия средств лишь по достижении пенсионного возврата, то в ИИС время ограничено 36 месяцами. Обязанность по удержанию налогов накладывается на брокера.

Доход от таких операций рассчитываются раздельно. Другими словами переоформить действующий счет у брокера на ИИС запрещено.

Преимущества

В условиях нестабильной экономической обстановке сложно отыскать удачный вариант инвестирования временно свободных средств. С учетом инфляции доход от банковских депозитов сводится к нулю. Появление ИИС может исправить обстановку.

Данный инструмент возможно занимателен клиентам, каковые желают иметь больший доход, чем смогут дать коммерческие банки. Инвестировав сумму, не превышающую 400 тыс. руб. человек может взять прибыль (до 13 %) либо возврат НДФЛ, даже если не были заключены сделки на бирже. Но отдача будет лишь в том случае, если деньги пребывали в обороте.

Сотрудники любой КУА порекомендуют стратегии и акции для финансирования. Какой бы вариант ИИС не был выбран, вкладчик может торговать производными ЦБ, дабы расширить собственный доход.

Желающие самостоятельно руководить собственными финансами смогут открыть личные инвестиционные квитанции 2014 г. и на демотренажере обучаться торговать ценными бумаги, изучать платформу, смотреть за трансформацию курса. А в то время, когда наберется достаточно суммы и опыта для инвестирования, возможно переходить к настоящим сделкам.

В чем польза страны

Скептики точно возразят, что правительство просто так не подарит 52 тыс. руб. в год. Возможно заявить, что это плата страны за увеличение денежной грамотности населения. В Российской Федерации многие люди все еще с предубеждением относятся к фондовому рынку. Путая его с Форексом, они вкладываю деньги в депозиты и покупку недвижимости. Это очень сильно замедляет экономический подьем.

Быть может, так правительство собирается подтолкнуть ее развитие.

Какой вариант лучше выбрать

Первое, на что стоит обратить внимание, – наличие источников дохода, каковые облагаются НДФЛ. В случае если таковые отсутствуют, то вкладывать деньги лучше по второй схеме. Потом стоит просчитать планируемый доход за минусом налоговых вычетов. Брокеры предлагают дополнительные схемы получения прибыли:

1. Финам доначисляют каждый месяц 8 % годовых на остаток средств.

2. БКС предлагает одну из трех стратегий инвестирования с ожидаемой доходностью 10-25 %. Но окупятся такие инвестиции не раньше, чем через 7-13 лет.

Статистика говорит о том, что ИИС более удачна людям с ежемесячным доходом, превышающим 35-40 тыс. рублей. Представители среднего класса более грамотны в денежном отношении, имеют активную жизненную позицию. Долговременное инвестирование лишь начинает развиваться в Российской Федерации.

Отзывы лицензий у надежных КБ лишь замедляют данный процесс. Исходя из этого повышать денежную грамотность населения возможно методом долговременных реформ. С данной точки зрения ИИС являются дополнением совокупности пенсионных сбережений, а налоговые льготы лишь повышают привлекательность вложений.

ИИС vs НПФ vs депозиты

Основное отличие содержится в том, что новый инструмент разрешает обладателям квитанций самостоятельно выбирать объект инвестирования. Организаторы обязаны дать своим клиентам сервисы, услуги и продукты, каковые разрешат принимать осознанные ответы и руководить рисками. ИИС — настоящая альтернатива депозитам, каковые пагубно воздействуют на инвестиции в ЦБ.

Специалисты сохраняют надежду, что привлеченные новым инструментом деньги отправятся на фондовый рынок. В соответствии с изучению Sberbank-CIB, зарубежным инвесторам в собственности порядка 70 % русских акций, каковые находятся в свободном обращении.

Мировая практика

Личный инвестиционный счет уже давно существует в развитых государствах в той либо другой форме: ISA в Англии (участвует 50 % населения), TFSA в Канаде, IRA в Соединенных Штатах (39 %) и т. д. Такие инструменты оказывают помощь рядовым граждан увеличивать накопления, торгуя на фондовом рынке. Российский аналог был создан, дабы повысить в глазах населения привлекательность вложений. В соответствии с новым правилам, инвесторы, каковые более трех лет обладали паями либо акциями, а после этого решили их реализовать, освобождаются от уплаты НДФЛ.

Личный инвестиционный счет: Сбербанк

Брокер БКС вместе с одноименным банком организовали акцию. По окончании сроков вклада Инвестиционный счет с доходностью 9,5 % все средства будут перечислены на ИИС, предварительно открытый в КУА. В этом случае клиент возьмёт дополнительный бонус в размере 2,1 % годовых. Сбербанк кроме этого позволяет своим клиентам открыть ИИС. Условия обслуживания — стандартные.

Возможность дополнительно расширить капитал до тех пор пока отсутствует.

Резюме

С 01.01.2015 в Российской Федерации показался новый инструмент получения дохода — личный инвестиционный счет. Открыть его возможно в КУА на срок не меньше 3 лет. К выбору варианта налоговой льготы стоит подойти очень шепетильно: первая дает возможность приобрести гарантированный доход в размере уплаченного за год НДФЛ. Вторая подойдет активным инвесторам, каковые уверены в прибыльности собственных сделок. Выбор необходимо сделать до передачи средств.

Поменять ответ во время действия контракта запрещено. Новый инструмент — хорошая альтернатива депозиту, поскольку дает возможность приобрести более большой доход, если сравнивать с тем, что смогут предложить банки.

Источник: fb.ru

Маленькие хитрости большого дохода Индивидуального Инвестиционного Счета

Важное на сайте:

Самые интересные результаты статей, подобранные именно по Вашим интересам: